ค่างวดบำนาญประเภทใดคืออะไร?

annuities เงินบำนาญในสหรัฐอเมริกามักจะได้รับการจัดตั้งขึ้นเพื่อจุดประสงค์ในการให้รายได้การเกษียณอายุสำหรับคนงานนายจ้างอาจสร้างพวกเขาเพื่อประโยชน์ของพนักงานหรือสหภาพแรงงานอาจเสนอให้พวกเขาเพื่อประโยชน์ของสมาชิกที่ทำงานให้กับนายจ้างที่เข้าร่วมที่แตกต่างกันส่วนใหญ่ได้รับทุนจากการรวมกันของเงินสมทบของพนักงานและนายจ้างแม้ว่านายจ้างจะได้รับเงินทุนเล็กน้อยผลประโยชน์มักจะจ่ายเป็นรายเดือนให้กับผู้เกษียณอายุที่มีคุณสมบัติตามมาตรฐานอายุและปีของการบริการและอาจมีการปรับเป็นระยะเป็นบัญชีสำหรับค่าครองชีพแผนเงินบำนาญบางฉบับจ่ายเงินผู้เกษียณโดยตรงคนอื่น ๆ ซื้องวดเงินบำนาญสำหรับผู้เกษียณจาก บริษัท ประกันภัย

ผลประโยชน์การเกษียณอายุที่จ่ายโดยค่างวดเงินบำนาญโดยทั่วไปจะตกอยู่ในหนึ่งในสองหมวดหมู่: ผลประโยชน์ที่กำหนดและการบริจาคที่กำหนดไว้แผนผลประโยชน์ที่กำหนดไว้จะจ่ายจำนวนเงินรายเดือนโดยปกติจะขึ้นอยู่กับรายได้ของเกษียณและการให้บริการเป็นเวลาหลายปีในสหรัฐอเมริกาสูตรที่พบบ่อยมากคือ 2.5% ของรายได้เฉลี่ยในช่วงสองปีที่ผ่านมาของการให้บริการในแต่ละปีของการให้บริการโดยมีสูงสุด 75% หรือ 80% ของรายได้สุดท้ายภายใต้แผนดังกล่าวหลังจาก 20 ปีของการให้บริการคนงานที่ตรงตามข้อกำหนดอายุขั้นต่ำจะได้รับ 50% ของรายได้เฉลี่ยของเขาในช่วงสองปีที่ผ่านมาก่อนที่จะเกษียณเงินสมทบในนามของพนักงานรวมถึงรายได้ผลประโยชน์รายเดือนของพนักงานขึ้นอยู่กับสมมติฐานทางคณิตศาสตร์ประกันภัยของอายุขัยของเกษียณอายุวิธีการนี้เป็นเหมือนแผนการออมเพื่อการเกษียณอายุที่ทันสมัยเช่น IRA, 401 (k) และ 403 (b)ในหลายกรณีทั้งผลประโยชน์ที่กำหนดและแผนการบริจาคที่กำหนดไว้อาจอนุญาตให้ผู้เข้าร่วมถอนการบริจาคของพวกเขารวมถึงดอกเบี้ยเป็นเงินก้อนเมื่อเกษียณอายุเพื่อแลกกับผลประโยชน์ที่ลดลงตามการมีส่วนร่วมของนายจ้างเท่านั้นตามระยะเวลาของผลประโยชน์ของพวกเขาไม่ว่าจะเป็นผลประโยชน์ที่กำหนดไว้หรือการบริจาคที่กำหนดโดยทั่วไปจะได้รับผลประโยชน์ตลอดอายุการใช้งานของเกษียณแม้ว่าจะมีค่าใช้จ่ายเพียงไม่กี่ครั้งเท่านั้นสำหรับระยะเวลาที่กำหนดแล้วหยุดหากเกษียณอายุแต่งงานแล้วคู่สมรสจะต้องรวมอยู่ในการคำนวณในรัฐที่อนุญาตให้มีตัวเลือกดังกล่าวหากผู้เข้าร่วมเลือกแผนที่จ่ายผลประโยชน์ที่ไม่ได้แต่งงาน 100% คู่สมรสจะไม่ได้รับผลประโยชน์เมื่อเกษียณอายุตายสูตรการชำระเงินเพิ่มเติมสี่หรือห้าสูตรที่ออกแบบมาเพื่อให้รายได้แก่คู่สมรสที่รอดชีวิตหลังจากการเสียชีวิตของผู้เกษียณอายุโดยทั่วไปจะได้รับการเสนอโดยแผนบำนาญส่วนใหญ่

โดยทั่วไปผู้เข้าร่วมวางแผนเลือกจากตัวเลือกที่แตกต่างกันเมื่อพวกเขาลงทะเบียนครั้งแรกในแผนเปลี่ยนการเลือกของพวกเขาเมื่อใดก็ตามที่พวกเขาสนใจผู้เข้าร่วมที่แต่งงานแล้วโดยทั่วไปจะต้องได้รับความยินยอมจากคู่สมรสสำหรับการเลือกใด ๆ ซึ่งลดผลประโยชน์ของคู่สมรสที่รอดชีวิตเมื่อการชำระเงินบำนาญรายเดือนเริ่มต้นขึ้นอย่างไรก็ตามทางเลือกโดยทั่วไปจะไม่สามารถเพิกถอนได้

ผู้เข้าร่วมมักจะกังวลว่าแผนบำนาญใด ๆ ที่พวกเขามีส่วนร่วมจ่ายเงินให้พวกเขาหรือคู่สมรสอย่างน้อยสิ่งที่พวกเขามีส่วนร่วมรวมถึงรายได้ใด ๆปัญหาคือกองทุนที่พวกเขามีส่วนร่วมในแผนเงินบำนาญของพวกเขาในช่วงหลายปีที่ผ่านมาไม่เปลี่ยนกลับไปยังนายจ้างหรือผู้ให้บริการประกันภัยในกรณีที่พวกเขาตายไม่นานหลังจากการชำระเงินบำนาญเริ่มขึ้นเพื่อจัดการกับข้อกังวลนี้ค่างวดเงินบำนาญให้การชำระเงินในช่วงเวลาที่แน่นอนหากผู้รับผลประโยชน์ที่มีชื่อ mdash;เกษียณอายุและคู่สมรส mdash;ตายก่อนระยะเวลาสิ้นสุดการชำระเงินจะทำกับผู้รับผลประโยชน์ที่สามชื่อจนกว่าระยะเวลาที่หมดอายุจะหมดอายุหรือเงินก้อนแทนยอดคงเหลือที่ค้างชำระของเงินรายปีจะจ่ายให้กับอสังหาริมทรัพย์ของเกษียณ