ดอกเบี้ยแบบเติมเงินคืออะไร?

ในเงื่อนไขทางการเงินดอกเบี้ยเป็นจำนวนเงินที่จ่ายสำหรับการใช้เงินโดยทั่วไปเป็นเปอร์เซ็นต์ของเงินที่ยืมหรือยืมดอกเบี้ยจะจ่ายเป็นค้างชำระหรือหลังจากความจริงเพราะมันไม่ถึงกำหนดจนกว่าจะมีการใช้เงินดอกเบี้ยแบบเติมเงินเป็นดอกเบี้ยที่จ่ายล่วงหน้าก่อนถึงกำหนดหนึ่งในสถานที่ที่พบบ่อยที่สุดที่มีการประเมินดอกเบี้ยแบบเติมเงินคือการจัดหาการจำนองอสังหาริมทรัพย์

ดอกเบี้ยแบบเติมเงินจำนองมักจะถูกรวบรวมในช่วงเวลาของการปิดการจำนองและรวมถึงจำนวนดอกเบี้ยที่จะเกิดขึ้นสำหรับส่วนที่เหลือของส่วนที่เหลือเดือนเมื่อเงินกู้ปิดตัวอย่างเช่นหากเงินกู้ปิดในวันที่ 15 ตุลาคมตัวแทนสินเชื่อจะระงับดอกเบี้ยสำหรับ 15 ตุลาคมถึง 31 ตุลาคมซึ่งโดยปกติจะครบกำหนดในการชำระเงิน 1 พฤศจิกายนอย่างไรก็ตามสินเชื่อใหม่มักจะไม่จำเป็นต้องชำระเงินจนกว่าจะสิ้นสุดเดือนแรกเต็มเดือนแรกซึ่งในกรณีข้างต้นจะเป็น 1 ธันวาคมสิ่งนี้ให้เวลาผู้ให้กู้ในการตั้งค่าบัญชีและเริ่มต้นด้วยการชำระเงินตามกำหนดเวลาอย่างสม่ำเสมอ

รูปแบบของดอกเบี้ยแบบเติมเงินอีกรูปแบบหนึ่งที่เรียกเก็บจากการทำธุรกรรมอสังหาริมทรัพย์บางแห่งเรียกว่าคะแนนส่วนลดหรือค่าธรรมเนียมการกำเนิดเงินกู้คะแนนคือดอกเบี้ยที่จ่ายล่วงหน้าเพื่อซื้ออัตราหรือได้รับอัตราดอกเบี้ยที่ต่ำกว่าสำหรับการจำนองสิ่งเหล่านี้สามารถเรียกเก็บเงินได้ทั้งการซื้อใหม่และการจำนองรีไฟแนนซ์และขึ้นอยู่กับเปอร์เซ็นต์ของจำนวนเงินจำนองหากผู้ให้กู้คิดค่าใช้จ่ายสามคะแนนจากการจำนอง $ 100,000 ดอลลาร์สหรัฐ (USD) เขาจะเรียกเก็บดอกเบี้ยล่วงหน้า 3,000 ดอลลาร์สหรัฐ

บุคคลควรระมัดระวังอย่างมากเมื่อตกลงที่จะจ่ายคะแนนในสหรัฐอเมริกาเจ้าของบ้านโดยเฉลี่ยย้ายหรือรีไฟแนนซ์ภายในห้าปีเป็นสิ่งสำคัญที่จะต้องคำนวณความแตกต่างของจำนวนดอกเบี้ยที่จะจ่ายให้กับเงินกู้โดยไม่มีอัตราลดและเปรียบเทียบกับจำนวนดอกเบี้ยที่จะจ่ายในอัตราใหม่บวกกับจำนวนเงินที่จ่ายเป็นคะแนน

บางส่วนประเทศเช่นเบลเยียมเดนมาร์กกรีซไอร์แลนด์อิตาลีเนเธอร์แลนด์นอร์เวย์สวีเดนสวิตเซอร์แลนด์และสหรัฐอเมริกาอนุญาตให้หักภาษีเงินได้สำหรับการชำระดอกเบี้ยจำนองทั้งบุคคลและธุรกิจเขตอำนาจศาลอื่น ๆ เช่นสหราชอาณาจักรอนุญาตให้หักดอกเบี้ยจำนองสำหรับธุรกิจเท่านั้นอย่างไรก็ตามตามกฎทั่วไปการหักเงินไม่รวมถึงดอกเบี้ยแบบเติมเงิน แต่เฉพาะดอกเบี้ยที่ควรถูกเรียกเก็บสำหรับปีปัจจุบันดอกเบี้ยแบบเติมเงินจะถูกนำไปหักลดหย่อนในปีที่ควรได้รับการประเมิน

รหัสภาษีของสหรัฐอเมริกาทำให้ข้อยกเว้นหนึ่งข้อสำหรับกฎนี้ในการจัดการกับดอกเบี้ยแบบเติมเงินในรูปแบบของคะแนนส่วนลดที่จ่ายให้กับการจำนองเพื่อความปลอดภัยที่อยู่อาศัยส่วนบุคคล.หากนี่เป็นการซื้อครั้งแรกผู้เสียภาษีจะมีตัวเลือกในการอ้างสิทธิ์ทั้งหมดที่จ่ายในปีที่ซื้อหรือตัดจำหน่ายคะแนนตลอดอายุการจำนองหรือจนกว่าจะมีการชำระจำนองคะแนนที่จ่ายสำหรับธุรกิจหรืออสังหาริมทรัพย์ให้เช่าหรือเพื่อรีไฟแนนซ์ที่อยู่อาศัยส่วนบุคคลจะต้องตัดจำหน่าย